关于未央区2019年财政预算执行情况和2020年财政预算草案的报告

关于未央区2019年财政预算执行情况和2020年财政预算草案的报告

—— 2020年5月21日在西安市未央区第十七届人民代表大会第五次会议上

区财政局

各位代表：

受区人民政府委托，现将未央区2019年财政预算执行情况和2020年财政预算草案报告如下，请予审议。

一、2019年财政预算执行情况

2019年在区委的坚强领导下，在区人大的监督支持下，区人民政府坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，紧扣追赶超越和“五个扎实”要求，坚持稳中求进工作总基调，精准发力破难题，坚定信心促发展，为加快国家中心城市中心城区建设，推动经济高质量发展提供了坚实的财力保障，全年预算执行情况总体良好。

（一）一般公共预算执行情况

区十七届人民代表大会第四次会议批准的2019年一般公共预算收入为340,000万元，区十七届人大常委会第二十三次会议批准一般公共预算收入调整为310,000万元。2019年，一般公共预算收入完成311,884万元，完成调整预算的100.61%。

一般公共预算收入较上年可比增长8.6%，主要项目完成情况为：

——税收收入完成284,558万元，占一般预算的91.2%。

——非税收入完成27,326万元，占一般预算的8.8%。

区十七届人民代表大会第四次会议批准的2019年一般公共预算支出为250,000万元，区十七届人大常委会第二十七次会议批准一般公共预算支出调整为335,458万元。2019年，一般公共预算支出335,458万元。

一般公共预算支出主要项目完成情况为：

——一般公共服务支出36,210万元，较上年增长43.27%，增长较大的主要原因是机构改革进行科目调整，增加市场监督管理等核算内容。

——国防支出86万元。

——公共安全支出25,370万元，较上年增长6.05%，主要用于公安、司法办案支出。

——教育支出104,346万元,较上年增长11.1%，主要用于保障教师队伍人员待遇、学校公用经费、农村学校营养餐、义务教育学校全面改薄和基础教育提升三年行动计划等。

——科学技术支出1,903万元，与上年基本持平。

——文化旅游体育与传媒支出1,869万元，与上年基本持平。

——社会保障和就业支出29,149万元，与上年基本持平，主要用于城乡居民养老、机关养老和困难群众救助等。

——卫生健康支出24,474万元，较上年下降9.91%，下降的主要原因是机构改革食品和药品监督管理事务支出调整至一般公共服务支出。

——节能环保支出9,745万元，较上年增长100.47%，主要原因是增加“煤改洁”、低氮锅炉改造支出。

——城乡社区支出77,039万元，较上年下降15.74%，主要用于城市绿化、市容环境提升等。

——农林水支出8,834万元，较上年增长8.37%，增长的主要原因是增加遗址区安全饮水工程支出。

——交通运输支出2,184万元，较上年增长27.94%，主要用于通村路建设养护、两路两侧三化等项目。

——资源勘探信息等支出528万元，较上年下降51.34%，下降较大的主要原因是机构改革安全生产监管支出调整至灾害防治及应急管理支出。

——商业服务业等支出1,179万元，较上年下降52.19%，主要原因是农贸市场改造项目结束，导致支出减少。

——金融服务支出107万元，较上年下降48.56%，下降较大的主要原因是上级专款减少。

——自然资源海洋气象等支出2,306万元，较上年增长5.78%，增长的主要原因是增加违法违建卫星遥感监测项目支出。

——住房保障支出102万元，主要用于保障性住房支出。

——粮油物资支出56万元，与上年基本持平。

——灾害防治及应急管理支出789万元，为机构改革新增科目，主要用于消防事务、安全生产及应急管理等方面。

——债务付息支出9,182万元。

按现行财政体制计算，2019年一般公共预算预计结算情况为：一般公共预算收入311,884万元，加一般转移支付补助收入69,172万元，专项转移支付补助收入92,572万元，上年结转365万元，调入预算稳定调节基金及其他各类资金84,950万元，收入总计558,943万元；一般公共预算支出335,458万元，上解支出218,279万元，安排预算稳定调节基金5,206万元，支出总计558,943万元，年底收支平衡。

（二）政府性基金预算执行情况

区十七届人民代表大会第四次会议批准的2019年政府性基金预算收入为60,000万元，经区十七届人大常委会第二十三次会议批准政府性基金预算收入调整为16,900万元。2019年，政府性基金预算收入完成21,151万元。

政府性基金预算收入主要项目完成情况为：

——国有土地收益基金收入完成211万元。

——农业土地开发资金收入完成14万元。

——国有土地使用权出让收入完成4,355万元。

——城市基础设施配套费收入完成16,571万元。

区十七届人民代表大会第四次会议批准的2019年政府性基金预算支出为23,000万元，经十七届人大常委会第二十七次会议批准政府性基金预算支出调整为22,124万元。2019年，政府性基金预算支出22,124万元。

政府性基金预算支出主要项目完成情况为：

——文化旅游体育与传媒支出20万元，全部为上级专款安排的旅游发展基金补助。

——社会保障和就业支出1万元，全部为上级专款安排的大中型水库移民补助。

——城乡社区支出14,544万元，其中：国有土地使用权出让收入安排的支出2,178万元，国有土地收益基金相关支出211万元，农业土地开发资金相关支出89万元，城市基础设施配套费相关支出12,066万元。

——其他支出2,255万元，其中：其他政府性基金安排的支出26万元，为市级下达的光伏发电项目补助资金；彩票发行销售机构业务费安排的支出69万元；彩票公益金安排的支出2,160万元。

——债务付息支出5,304万元，全部为我区政府专项债券付息支出。

按现行财政体制计算，2019年政府性基金预算预计结算情况为：政府性基金预算收入21,151万元，上级补助收入6,965万元，上年结余收入13,289万元，收入总计41,405万元；政府性基金预算支出22,124万元，上解支出1,176万元，调出资金14,980万元，支出总计38,280万元，收支相抵后结余3,125万元。

（三）社会保险基金预算执行情况

2019年，我区社会保险基金预算收入32,312万元，其中，保费收入15,450万元、财政补贴收入16,137万元、利息收入478万元、转移收入247万元，历年结余34,040万元；社会保险基金预算支出32,960万元，收支相抵，社会保险基金预算预计结余33,392万元。

（四）国有资本经营预算

2019年，我区国有资本经营预算收入完成109万元，主要为区担保公司利润上缴。国有资本经营预算支出完成109万元，全部用于“三供一业”移交企办幼儿园补助支出，国有资本经营预算收支平衡。

需要说明的是：2019年市与区结算工作正在进行中，财政各项收支及结余情况均为快报数据。待市与区结算情况最终确定后，将对我区2019年财政决算情况，向区人大常委会进行汇报。

围绕组织实施财政预算，2019年开展的主要工作：

2019年，区人民政府坚持一心一意谋发展，千方百计攻难关，始终提质量促发展、增财力优支出、谋突破强管理、防风险保稳定，坚决做到“四个不断”，有力推动了全区经济持续健康发展和社会大局稳定。

（一）提质量，促发展，不断优化营商环境

一是加强收入征管。实行财税部门协调、区街两级联动机制，加强重点税源、重点行业监控分析，强化税收属地管理，夯实税收基础，财力保障更加坚实，全年税收收入累计完成28.46亿元，税收占比91.2%，较上年提高3.9个百分点，在全市各区县排名第3。二是落实减税降费政策。成立减税降费政策落实工作领导小组，确保小微企业普惠性税收减免、行业增值税率降低等减税降费政策有效落实，全年减税降费规模11.5亿元，确保纳税人尽享减税降费政策红利。三是加大民营企业清欠力度。按照“新账不欠、旧账消化”的原则，对全区民营企业欠款情况进行核查，逐部门逐项目制定还款计划，分类施策，推进清偿，全年共偿还欠款4,166万元，确保完成清欠工作任务。

（二）增财力，优支出，不断增强保障能力

1.六大抓手增财力。一是制定印发《未央区土地出让收益清算征缴工作方案》，加大土地出让清收，对全区已出让未结算土地项目进行全面梳理，共梳理出土地出让收益0.65亿元；二是加快垫付资金回收，协调多级部门，收回文体中心等区财政前期垫付资金0.34亿元；三是积极争取中省资金，通过向上争取增加区级财力6.96亿元；四是加强国有资产盘活，先后对凤城三路、凤城七路闲置土地等资产进行摸查，分别形成6份资产处置方案，并积极对接上级相关部门，加快国有资产盘活；五是落实存量资金回收，全面甄别、梳理部门、街办沉淀资金，收回各类资金6.15亿元；六是做实区街项目捆绑，制定《资金捆绑实施办法》，理顺区街财税关系，明晰财权事权，激励增收，增加财力1亿余元。累计筹集资金15.1亿元，有效破解了财力短缺问题。

2.厉行节约优支出。印发《关于贯彻落实过“紧日子”要求进一步加强和规范区级部门预算管理的通知》，转发《西安市财政局关于落实“政府过紧日子”要求 再次压减2019年一般性支出预算 确保“三保”支出需要的通知》，认真贯彻落实中央“政府过紧日子”要求，坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序。安排资金11.08亿元，足额兑现机关事业单位人员基本工资、教师绩效工资增量等人员待遇政策落实。教育项目支出5.05亿元，主要用于基础教育三年行动计划、学校公用经费、校园建设等；社会保障和就业支出2.91亿元，主要用于城乡居民养老、机关养老、城乡低保等；卫生健康支出2.45亿元，主要用于城乡居民医保、基本公共卫生服务等，做到应保尽保。

3.重点突出强保障。落实全区重大决策，保障重要工作，推进重点项目。安排扫黑除恶专项斗争经费797万元，为坚决打赢扫黑除恶专项斗争提供有力财力保障；拨付专项扶贫资金700万元，确保蓝田、紫阳县对口帮扶群众得实惠，支持打好精准脱贫攻坚战；安排黑臭水整治、散乱污治理等项目资金1.19亿元，支持打好污染防治攻坚战；城乡社区支出7.71亿元，主要用于春季绿化、“两路三化”、城市治理等；安排“大棚房”整治专项经费0.86亿元，切实保障“大棚房”清理整治整改到位；安排0.37亿元，推动汉长安城遗址区群众安全饮水工程、背街小巷改造等。

（三）谋突破，强管理，不断深化财政改革

1.加强财政资金管理。制定出台《未央区区级财政资金分配暂行规定》，全面贯彻执行《预算法》，进一步规范区级财政预算编制执行和资金分配决策，推进财政资金分配公开透明，确保财政资金安全；制定出台《未央区区级财政专项资金管理办法》，形成专项资金“闭环管理”，建立科学、规范的财政专项资金运行机制，专项资金管理更高效。

2.加强单位账户管理。一是加快预算单位账户规范工作，对全区73个部门208个预算单位的290个账户，按照“撤销一批、规范一批、整改一批”的思路，累计撤销账户82个，成为全市唯一实现全面零余额账户管理的区县。二是按照省市工作部署，做好“财政云”系统推广应用工作，确保“财政云”核心业务系统2020年1月1日在我区全面上线。

3.加强预算绩效管理。印发《关于全面推进预算绩效管理的实施意见》，做好区级各部门绩效管理工作。扎实开展重点绩效评价工作，对全区教育、卫生等重点领域涉及资金5.6亿元的40个项目开展了专项绩效评价，确保每项支出规范、合理、高效，把“用钱问效、无效问责”贯穿到财政管理的各个环节。

4.加强采购评审管理。全区政府采购预算资金10.67亿元，实际采购资金10.03亿元，节约资金6，411万元，节约率为6.02%，政府采购资金额及支出占比，持续名列全市前茅；探索“背靠背”方式，提高评审质量，共接收评审项目318个，送审资金18.97亿元，核减金额1.15亿元，财政评审更科学。

（四）防风险，保稳定，不断筑牢安全底线

1.积极化解隐性债务，提升风险防范能力。出台《未央区政府债务管理办法》《未央区政府性债务风险应急处置预案》《未央区政府隐性债务化解实施方案》等债务配套管理制度，确立政府债务“分类处置、一债一策、多措并举、标本兼治”的化解原则，对全区拖欠工程款情况进行了摸排，掌握债务底数。大力统筹区级财力，积极谋求市级政策支持，全年偿还债务还本付息资金11.91亿元，上报财政部置换债券资金20亿元，切实防范化解债务风险，缓解债务偿还压力，确保全区经济持续健康发展。

2.持续加大监督力度，保障财政运行安全。一是积极推进人大预算联网监督工作，上线区人大预算联网监督系统，涵盖财政及部门预算、国有资产、区域经济、法规文档、监控预警等方面，人大代表可通过系统对预算编制、执行及国有资产等多方面内容进行监督。二是完善财政与审计监督的联动机制，完成对我区预算执行情况等审计问题的自查整改。三是完成全区35家行政事业单位内部控制检查工作，进一步推进全区行政事业单位内部控制规范化建立和常态化实施。四是加大预决算公开力度，除涉密信息外，实现所有使用财政资金的部门预决算公开。

各位代表，2019年，在全区上下共同努力下，财政收支运行平稳，重点任务有序推进，但受各种因素叠加影响，一些突出问题不容忽视。一是财政收支矛盾突出。因财政增收明显放缓，加之刚性支出持续攀升，民生政策提标扩面，教育扩容、“三改一通一落地”、“大棚房”整治、黑臭水体治理、城市管理等急重难项目的资金需求，收支矛盾依旧突出。二是债务风险防控任务艰巨，偿债压力巨大。随着债务还款高峰到来，偿债压力巨大，风险防控意识仍需强化。三是全省财政云的上线运行等各项财政改革不断深入对财政管理提出了更高要求。对于以上问题，我们将高度重视，采取有效措施，努力加以解决。

二、2020年财政预算草案

（一）2020年财政经济形势

2020年是全面建成小康社会和“十三五”规划收官之年，也是服务“十四运”的关键之年。综合分析，随着更大规模减税降费效应逐渐释放，财政收入将明显放缓，同时“三大攻坚战”“十项重点工作”等重大事项资金需求较大，我区财政形势依然严峻，财政收支“紧平衡”的特征更加凸显，可用财力下降。

（二）2020年财政预算安排建议

2020年预算草案编制的指导思想和原则：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻习近平总书记来陕考察重要讲话精神，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中全会精神，紧扣全面建成小康社会目标任务，坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念，推动高质量发展，全面落实减税降费政策，积极有效应对疫情影响。坚持政府过紧日子，强化收支管理，推进全口径预算管理，优化结构突出重点，全力以赴扎实做好“六稳”工作，落实“六保”任务，全面落实“五项要求”，确保十项重点工作等区委、区政府安排部署保障到位。

根据上述指导思想，结合我区2020年经济社会发展目标，按照“一保工资、二保运转、三保基本民生、四保重点项目”的预算编制总原则，建议2020年财政预算主要指标作如下安排：

1.一般公共预算收支安排建议

区级一般公共预算收入330,600万元，较上年增长6%。收入项目为：

——税收收入281,010万元，占比85%。

——非税收入49,590万元，占比15%。

根据现行财政体制计算，2020年我区本级财力为175,252万元，计划调入各类资金61,810万元，预计上级专项转移支付补助39,938万元，区级一般公共预算总财力277,000万元。按照收支平衡的原则，安排区级一般公共预算支出277,000万元，具体项目为：

——一般公共服务支出33,381万元，与上年预算基本持平。

——国防支出244万元，与上年预算基本持平。

——公共安全支21,652万元，与上年预算基本持平。

——教育支出65,680万元，较上年预算下降19.25%，下降的主要原因是我区移交经开、浐灞23所学校，学校总量减少。

——科学技术支出1,758万元，较上年预算下降17.43%，下降的主要原因是科技三项费预算减少。

——文化旅游体育与传媒支出916万元，较上年预算下降25.41%，下降的主要原因是从政府性基金安排相关项目预算。

——社会保障和就业支出29,559万元，较上年预算增长11.54%。

——卫生健康支出25,222万元，较上年预算增长76.34%。

——节能环保支出4,310万元，较上年预算增长67.18%。

——城乡社区支出54,825万元，较上年预算增长39.03%。

——农林水支出6,502万元，较上年预算增长16.36%。

——交通运输支出2,340万元，较上年预算增长71.93%。

——资源勘探信息等支出140万元，较上年预算增长64.71%。

——金融支出53万元。

——自然资源海洋气象等支出3,457万元，较上年预算增长52.02%。

——住房保障支出12,530万元，主要为老旧小区改造支出。

——粮油物资储备支出87万元。

——灾害防治及应急管理支出737万元。

——预备费3,000万元。

——债务付息支出10,607万元。

2020年区级一般公共预算支出安排中，“三公”经费安排1,275万元，较上年预算下降5%，其中：因公出国（境）费50万元，公务接待费75万元，公务用车经费1,150万元。“三保”支出安排245,267万元，其中：保工资支出126,365万元，保运转支出7,112万元，保基本民生支出111,790万元。

2.政府性基金预算收支安排建议

区级政府性基金预算收入25,000万元,收入项目为：

——国有土地使用权出让收入14,360万元。

——国有土地收益基金收入600万元。

——农业土地开发资金收入40万元。

——城市基础设施配套费收入10,000万元。

根据现行财政体制计算，2020年区级政府性基金收入25,000万元，上年结转3,125万元，上级专项转移支付2,899万元，上解上级支出4,500万元，调出资金10,000万元，区级政府性基金可用财力为16,524万元，按照专款专用、收支平衡的原则，建议区级政府性基金预算支出安排为16,524万元，支出项目为：

——社会保障和就业支出1万元。

——城乡社区支出5,122万元，其中：国有土地使用权出让收入安排的支出482万元，国有土地收益基金相关支出600万元，农业土地开发资金相关支出40万元，城市基础设施配套费相关支出4,000万元。

——其他支出5,957万元，其中：彩票发行销售机构业务费安排的支出1,054万元；彩票公益金安排的支出4,903万元。

——债务付息支出5,444万元，全部为我区政府专项债券付息支出。

3.社会保险基金预算收支安排建议

2020年，我区社会保险基金预计收入34,747万元，其中：保费收入13,187万元，利息收入343万元，财政补贴收入20,871万元，委托投资收益91万元，转移收入255万元。按照应保尽保、收支平衡的原则，2020年区级社会保险基金预计支出28,993万元，全部用于落实城乡居民及机关事业单位养老待遇支出。收支相抵，社会保险基金结余5,754万元。

4.国有资本经营预算收支安排建议

2020年，我区国有资本经营预算预计收入100万元，按照收支平衡的原则，建议国有资本经营预算支出安排为100万元。

按照《预算法》第五十四条相关规定，预算草案在本级人代会批准前可按规定安排相关支出。参照我区上年同期预算支出金额，同时受今年新型冠状病毒肺炎疫情影响，在本报告批准前提前支出数额为9.05亿元。

三、2020 年财政重点工作

2020年，我们将继续坚持稳中求进工作总基调，努力克服疫情及大规模减税降费政策等因素影响，正视困难，坚定信心，全力补短板、破难题、促发展，统筹推进稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险、保稳定各项工作，紧扣“一条主线”，紧盯“三个着力”，紧抓“三个强化”，重点做好以下工作，主要是：

（一）紧扣“一条主线”抓落实

紧扣财政市考指标“一条主线”，充分考虑减税降费、新冠疫情对财政收入的影响，进一步加强分析研判，加强重点税源与税收的比对分析，增强组织收入的针对性和预见性，全力提质增效，保证收入；加强区域税收管理联动联管，明确目标，夯实责任，通力协作提升组织收入工作合力，确保财政各项目标任务圆满完成。

（二）紧盯“三个着力”求突破

1.加压奋进，着力破解财力增长难题。紧抓“六大举措”，做足“开源”大文章。一是抓好土储收益，积极协调减免土地规费提取，跟进土储收益闭环管理，促进未央偿债基金和发展基金建立；二是抓好垫付资金收回，加大与市政府及市级相关部门的协调，做好高铁新城垫付资金收回；三是抓好上级资金争取，持续做好“十项重点工作”等重点项目的上级补助资金争取工作；四是抓好国有资产监管，整合区属17家国有企业，重点做好企业运营和市场化运作，推进公司债券发行；五是抓好存量资金盘活，进一步加大存量资金盘活力度，回收沉淀资金；六是抓好街道财政体制改革，制定街道财政保障办法，理顺区街财税关系，推进辖区企业经营地、注册地合一，推动异地纳税企业回迁，强化护税工作，调动街道发展经济、培植财源、增收节支积极性，破解增收难题，打好收入硬仗。

2.统筹协调，着力兜牢民生保障底线。一是树立持续“过紧日子”思想，厉行勤俭节约， “三公”经费、公用经费及专项业务经费压减5%以上；二是调整优化支出结构，坚持“三保”支出优先顺序，切实聚焦基本保障和民生工程，着力提升基础教育水平、提升社会公共服务水平；三是做好重点项目保障，以服务“十四运”为导向，紧盯重点支出，切实保障“十项重点工作”等项目。

3.持续发力，着力做好风险防控工作。完善我区2020年隐性债务展期方案，正确处理化债与发展关系，全力回收历史遗留欠款，解决目前迫切还款需求；尽快调整土地出让办法，建立偿债和发展基金；持续做大做强区属企业，合法合规转化政府债务，切实从根本上做好我区债务风险防控工作。

（三）紧抓“三个强化”促规范

一是强化预算约束，增强预算编制的科学性、民主性和预算执行的严肃性、规范性，坚持预算刚性约束，严格执行预算，通过区人大预算联网监督，增强人大预算审查监督的针对性、有效性；二是强化政策执行，落实财政资金分配和专项资金管理办法，规范政府采购审批，实现财政资金监管电子化、高效化、透明化，提高财政审批效率，提升行政效能；三是强化绩效考核，深化绩效管理机制，实现绩效目标管理全覆盖，加大绩效评价和事前评估力度，在项目实施过程中加强绩效跟踪，加快重点项目绩效评价，确保资金用有所值。

各位代表，新的一年，财政工作任务艰巨，我们将在区委的坚强领导下，在区人大的监督支持下，以奋发进取的精神、求真务实的作风、扎实有力的举措，鼓足干劲，争创一流，为国家中心城市中心城区建设做出新的更大贡献！

其他重点事项补充说明

一、转移支付情况说明

我区仅涉及上级转移支付，不涉及对下转移支付。2020年，我区共收到市级提前下达的各类专项转移支付资金42,837万元，其中一般公共预算专项转移支付39,938万元，政府性基金预算专项转移支付2,899万元。

一般公共预算专项转移支付主要安排用于以下方面：公共安全支出1,132万元，教育支出9,992万元，文化旅游体育与传媒30万元，社会保障和就业支出8,179万元，卫生健康支出 7,130万元，节能环保支出132万元，农林水 支出700万元，住房保障支出12,500万元，交通运输支出143万元。

政府性基金预算专项转移支付主要安排用于以下方面：大中型水库移民后期扶持基金支出1万元，福利彩票销售机构的业务费支出545万元，用于社会福利的彩票公益金支出2,100万元，用于体育事业的彩票公益金支出253万元。

二、政府债务情况说明

2019年，我区政府一般债务限额为26.15亿元，专项债务限额为18.04亿元。截止2019年12月31日，我区一般债务余额为24.28亿元，专项债务余额为15.46亿元，未超过西安市财政局下达我区的当年政府债务限额。我区债务主要用于汉长安城国家大遗址区保护、周河湾十村改造等项目。因2020年债务限额尚未确定，故仅公开2020年债务限额及余额表期初数。

三、预算绩效工作开展情况说明

2019年，我区印发《关于全面推进预算绩效管理的实施意见》，做好区级各部门绩效管理工作。扎实开展重点绩效评价工作，对全区教育、卫生等重点领域涉及资金5.6亿元的40个项目开展了专项绩效评价，确保每项支出规范、合理、高效，把“用钱问效、无效问责”贯穿到财政管理的各个环节。2020年，我区将继续强化绩效考核，深化绩效管理机制，实现绩效目标管理全覆盖，加大绩效评价和事前评估力度，在项目实施过程中加强绩效跟踪，加快重点项目绩效评价，确保资金用有所值。

四、“三公”经费情况说明

2020年，我区“三公”经费安排1,275万元，较上年预算下降5%，主要是我区严格落实“过紧日子”思想，厉行勤俭节约，压减“三公”经费规模。其中：因公出国（境）费50万元，较上年下降50%；公务接待费75万元，较上年下降8.54%；公务用车运行维护费950万元，与上年基本持平；公务用车购置费200万元，与上年持平。

五、名词解释

（一）一般公共预算。一般公共预算是对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。

（二）政府性基金预算。政府性基金预算是对依照法律、行政法规的规定在一定期限内向特定对象征收、收取或者以其他方式筹集的资金，专项用于特定公共事业发展的收支预算。政府性基金预算应当根据基金项目收入情况和实际支出需要，按基金项目编制，做到以收定支。

（三）国有资本经营预算。国有资本经营预算是对国有资本收益作出支出安排的收支预算。国有资本经营预算应当按照收支平衡的原则编制，不列赤字，并安排资金调入一般公共预算。

（四）社会保险基金预算。社会保险基金预算是指社会保险缴款、一般公共预算安排和其他方式筹集的资金，专项用于社会保险的收支预算。

（五）转移支付。指上级政府按照有关法律法规、财政体制和政策规定，给予下级政府的补助资金，包括一般性转移支付和专项转移支付。其中，一般性转移支付指上级政府对有财力缺口的下级政府，按照规范的办法给予的补助，下级政府可以按照相关规定统筹安排和使用。专项转移支付指上级政府对承担委托事务、共同事务的下级政府，给予的具有指定用途的资金补助，以及对应由下级政府承担的事务，给予的具有指定用途的奖励或补助。

（六）预算稳定调节基金。指财政通过超收收入和支出预算结余安排的具有储备性质的基金，视预算平衡情况，在安排下年度预算时调入并安排使用，或用于弥补短收年份预算执行的收支缺口，基金的安排使用接受同级人大及其常委会的监督。

（七）政府采购。指各级国家机关、事业单位和团体组织，使用财政性资金采购依法制定的集中采购目录以内或采购限额标准以上的货物、工程和服务的行为。

（八）政府购买服务。指通过发挥市场机制作用，把政府直接提供的一部分公共服务事项以及政府履职所需服务事项，按照一定的方式和程序，交由具备条件的社会力量承担，并由政府根据合同约定向其支付费用。

（九）政府与社会资本合作模式（PPP，public private partnership的缩写）。指政府与社会资本为提供公共产品或服务而建立的“全过程”合作关系，以授予特许经营权为基础，以利益共享和风险共担为特征，通过引入市场竞争和激励约束机制，发挥双方优势，提高公共产品或服务的质量和供给效率。

（十）公务卡管理改革。公务卡是指预算单位工作人员持有的，主要用于日常公务支出和财务报销业务的个人信用卡。公务卡管理改革的目标模式是以公务卡及电子转账支付系统为媒介，以国库单一账户体系为基础，以现代财政国库管理信息系统为支撑，逐步实现使用公务卡办理公务支出，最大程度地减少传统现金支付结算，提高财政财务透明度。

（十一）中期财政规划。指为实现跨年度预算平衡，根据中长期发展规划和宏观调控的需要，在确定中期财政政策基础上编制的多年度财政规划。对规划期内一些重点领域政策及所需动用的政府财力作出统筹安排，每年根据情况变化作相应调整更新。通过实行中期财政规划管理，强化其对年度预算的约束，有利于提高预算的统筹能力，增强财政政策的前瞻性和财政的可持续性。

（十二）“三公”经费。指因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。

（十三）政府一般债券。指省、自治区、直辖市政府（含经省政府批准的自办债券发行的计划单列市政府）为没有收益的公益性项目发行的、约定一定期限内主要以一般公共预算收入还本付息的政府债券。

（十四）政府专项债券。指省、自治区、直辖市政府（含经省政府批准的自办债券发行的计划单列市政府）为有一定收益的公益性项目发行的、约定一定期限内以公益性项目对应的政府性基金或专项收入还本付息的政府债券。

关于印发《未央区2020年扶贫资金安排及使用》的通知.pdf
未央区人大附表：2019预算执行2020预算草案 .pdf