西安市未央区人民政府关于未央区2019年上半年财政预算执行情况的报告

西安市未央区人民政府关于未央区2019年上半年财政预算执行情况的报告

——2019年7月25日在西安市未央区第十七届人大常委会第二十一次会议上

未央区财政局

主任、副主任，各位委员：

受区人民政府委托，现就我区2019年上半年财政预算执行情况报告如下，请予审议。

一、上半年财政预算执行情况

今年以来，在区委的坚强领导下，在区人大及其常委会的监督支持下，区政府紧扣追赶超越定位和“五个扎实”要求，全面落实“五新”战略，按照区委“6+1”工作思路，努力克服减税降费、债务高企和高铁新城移交等困难，直面压力，不畏难题，全面超额完成“双过半”目标任务。上半年，6项财政市考指标中，可量化考核的3项指标在优化发展区中取得1项排名第二，2项排名第三的优异成绩，财政预算执行情况总体良好，在7月16日举行的全市财政工作会上，我区财政工作在大会上作交流发言。

（一）一般公共预算执行情况

上半年，我区一般公共预算收入累计完成17.95亿元，完成年初预算的52.8%，其中，税收收入完成15.84亿元，非税收入完成2.11亿元，税收占比88.24%。收入进度在十三区县及优化发展区均排名第二。

上半年，我区一般公共预算支出累计完成18.42亿元，完成年初预算的73.69%，其中，民生支出累计完成14.76亿元,占一般公共预算支出的80.13%。执行进度较快的主要原因是：预算执行中，增加了扫黑除恶专项斗争、大棚房整治等新增支出项目和市财政按月分批下达的专款支出，按照市财政调整任务计算，我区一般公共预算支出完成率为51.12%。

（二）政府性基金预算执行情况

上半年，我区政府性基金预算收入累计完成7,563万元，完成年初预算的12.61%。收入进度较慢的主要原因是：我区土地由市级统一进行挂牌出让,截至目前，我区已向市土储提交大兴区域2宗土地出让资料，但因全市土地出让速度放缓，土地过会审批较慢，我区上半年未成交出让一宗土地，上半年政府性基金预算收入主要为城市配套费收入。

上半年，我区政府性基金预算支出累计完成1.49亿元，完成年初预算的64.97%。

（三）社会保险基金预算执行情况

上半年，我区社会保险基金预算收入累计完成1.79亿元，完成年初预算的51.54%。

上半年，我区社会保险基金预算支出累计完成1.51亿元，完成年初预算的47.63%。社会保险基金预算收支运行平稳。

（四）国有资本经营预算执行情况

上半年，我区16个区属国有企业均无利润上缴，故国有资本经营预算无收支。

二、上半年主要工作措施

今年以来，受大规模减税降费等政策性因素影响，财政收支矛盾十分突出，区政府紧紧围绕区十七届人大四次会议确定的收支目标，以“干重点、克难点、出亮点”为抓手，以“一个确保、三个狠抓、五个强化、七个做实”为举措，主动作为抓落实、破解难题勇担当，保障了人员工资按时足额发放、预算单位正常运转、民生政策落实和重点工作的正常推进，保障了我区经济社会事业持续发展。

（一）以“一个确保”，实现指标排名争先创优

紧紧围绕财政市考指标，充分发挥财政部门牵头抓总作用，年初及时将任务层层分解到各征收部门和街道，做到早部署、早预测、早落实。每月定期研判收入形势，按照任务、时限、效果列出清单，做到月月有目标、日常有监督。上半年，一般公共预算收入超序时进度2.8个百分点，超收0.95亿元，提前5天实现财政收支“双过半”。

（二）以“三个狠抓”，努力破解财政收支矛盾

1.狠抓财力筹措，破解预算缺口难题。召开我区土地出让收益清算征缴工作专题会议，制定印发《未央区土地出让收益清算征缴工作方案》，共梳理未清算土地24宗，已上报7宗，涉及金额8.9亿元，形成土地收益清算新合力；制定《区街财政收支及资金捆绑实施办法》，理顺区街财力分配关系，有效调动街道增收积极性；分解下达各部门争取中省资金任务；认真清理盘活存量资金；加大国有资产盘活力度；加快垫付资金回收。从以上6个方面入手，制定清单、明确目标、明晰措施、夯实责任，上半年，共筹集资金4.24亿元，确保财力短缺问题有效破解。

2.狠抓支出压减，破解资金紧张难题。制定印发《关于贯彻落实过“紧日子”要求进一步加强和规范区级部门预算管理的通知》，对各部门一般性支出按不低于5%的幅度进行压减，对“三公”经费按不低于3%的幅度再压减，确保落实中央重大政策不走样，在行政开支上打好“铁算盘”、当好“铁公鸡”，节省的资金全部用于保障刚性支出需求。2019年我区共压减一般性支出5,031万元，压减比例达11%；上半年，我区“三公”经费支出427万元，较上年可比下降30.16%。

3.狠抓风险防控，破解债务化解难题。按照《未央区政府债务管理办法》《未央区政府性债务风险应急处置预案》《未央区政府隐性债务化解实施方案》等配套制度，确立了 “分类处置、一债一策、多措并举、标本兼治”的政府债务化解原则。①通过“保”的方式，做到政府系统债务优先保障，按期偿还，确保不出现系统性风险。②按照“划、垫、延、换”的思路，取得上级的理解与支持，建立稳妥长效的政府隐性债务化解机制。③按照“转、破”的办法，规范区属融资平台管理，推进平台公司转型升级，化解平台债务。上半年，共偿付债务本息4.9亿元，再融资债券1.62亿元，展期2亿元，到期政府债务全部按时偿还。目前我区申报置换的6笔20.37亿元到期隐性债务和部分平台债务已通过省市财政部门初审，正在进行最终复核。

（三）以“五个强化”，增强财政统筹保障能力

1.强化财政收入管理。认真落实减税降费政策，确保小微企业普惠性税收减免、行业增值税率降低等减税降费政策有效落实，确保纳税人尽享减税降费政策红利，上半年，预计减免税款4.38亿元；紧盯开发区税收划转不放松，上半年，浐灞、经开两个开发区共转回我区税收4.33亿元；实行财税部门协调、区街两级联动工作机制，加强重点税源、重点行业分析监控，强化税收属地管理，夯实税收基础，正确处理好“增”与“减”的关系，让财力保障更加坚实。上半年，我区税收收入累计完成15.84亿元，完成年初预算的58.24%，超序时进度8.24个百分点，税收占比88.24%，较上年同期提高1.43个百分点。

2.强化单位账户清理。认真落实区十七届人大常委会第十九次会议关于区级预算执行和其他财政收支审计的意见，完善财政与审计监督的联动机制，加快预算单位账户规范工作，对全区73个部门208个预算单位的290个账户，按照“撤销一批、规范一批、整改一批”的思路，累计撤销账户82个，截止6月底，最后5个部门和8个街道办的实有资金账户完成撤并，实有资金账户清理工作全面完成。建立街道应急资金管理制度，切实解决街道实有资金账户撤并后的紧急和突发事项。

3.强化基本运转保障。坚持“一保人员、二保运转、三保民生、四保项目”的预算安排原则，科学保障支出。安排资金5.51亿元，足额兑现机关事业单位人员基本工资、精神文明奖、教师绩效工资增量等人员待遇政策落实，确保我区机关事业单位平稳有序运转。

4.强化民生政策保障。坚持守住底线、强化托底，加大民生投入，上半年，我区各类民生支出完成14.76亿元，占财政支出的80.13%。其中，城乡社区支出5.22亿元，主要用于春季绿化、两路三化、城市治理等；教育支出5.05亿元，主要用于学校公用经费、教师工资、校园建设等；社会保障和就业支出1.61亿元，主要用于城乡居民养老、机关养老、城乡低保等；卫生健康支出1.16亿元，主要用于城镇居民医保、新农合医疗补助等。

5.强化重点项目保障。落实全区重大决策，保障重要工作，推进重点项目。安排扫黑除恶专项斗争经费685万元，为我区坚决打赢扫黑除恶专项斗争提供有力财力保障；安排专项扶贫资金1,650万元，确保帮扶县群众得实惠，支持打好精准脱贫攻坚战；安排黑臭水整治、散乱污治理等项目资金1.26亿元，支持打好污染防治攻坚战；安排集贸市场改造经费807万元，提升市场档次，优化消费环境；安排“大棚房”整治专项经费0.86亿元，切实保障“大棚房”清理整治整改到位。

（四）以“七个做实”，推进财政改革取得实效

1.做实财政预算管理。认真贯彻落实《预算法》，通过“二上二下”，编实预算，严格按照人大批准的预算安排支出。按月定期召开财力分析会，梳理当月资金保障重点方向，严格按照每月支出保障清单拨付资金。定期研究预算增支事项，并按照《关于健全人大讨论决定重大事项制度、政府重大决策出台前向人大报告的实施意见》，专题向区人大及时报告，增强预算支出的法治意识。

2.做实专项资金管理。按照《未央区区级财政专项资金管理办法》，以“一套制度、合力始终；一条主线、贯彻始终；一张清单、动态始终”的方式，实现专项资金闭环管理，切实解决资金支付慢的问题。修订印发《未央区区级机关培训费管理办法》，加强培训经费管理，保证培训工作需要。印发《质保金到期退付流程的通知》，确保质保金到期后及时退付企业，提升我区营商环境。

3.做实国有资产管理。成立未央区国有资产管理局，全面统筹负责全区国有资产管理工作，建立完善国有资产管理机制，推进国有企业清产核资，制定《未央区国有企业清产核资工作方案》，摸清我区国有资产底数，确保国有资产保值增值。

4.做实政府采购管理。不断扩大政府采购规模，制定印发了《未央区2019年区级单位政府集中采购目录及采购限额标准》，将货物服务类和工程类项目公开招标采购限额分别提高至150万元和400万元，同时提高自行采购、协议供货和定点采购限额。上半年，我区政府采购实际金额4.59亿元，节约资金2,649万元，继续保持全市领先地位。

5.做实投资评审管理。建立评审动态台账，加强中介机构管理，全面开展50万以上项目预算投资评审，探索重大项目“背靠背”复审方式进行评审，确保评审质量和实效，上半年，共完成143个评审项目，核减资金4,256万元，核减率7.2%，确保财政资金投资效益。

6.做实绩效评价管理。印发《关于做好2019年度部门绩效自评工作的通知》，做好区级各部门绩效自评工作，实现绩效自评全覆盖。坚持问题导向和效果导向，扎实开展重点绩效评价工作，对全区教育、卫生等重点领域涉及资金2.24亿元的11个项目开展了专项绩效评价，把“用钱问效、无效问责”贯穿到财政管理的各个环节。

7.做实政府会计管理。做好2019年新政府会计准则制度的贯彻落实，开展全区行政事业单位及街道财务人员的培训。加强会计人员继续教育，丰富知识体系，不断提升预算单位的财务管理水平。

三、存在问题

综合分析全年经济形势，财政工作仍然面临一些亟待解决的矛盾和困难，财政收支压力依然很大。主要表现为：一是财政收支矛盾依然突出，全区财政收支平衡难度持续加大。下半年，随着减税降费效应的逐渐释放，财政收入增速预计持续回落，同时，汉长安城遗址内各项整治、垃圾分类等重点支出仍需新增财力予以保障，收支矛盾突出。二是债务风险压力仍然存在，政府性债务风险虽然总体可控，但我区仍被省政府列入债务风险预警区，偿还到期债务和防范潜在风险压力较大。对于这些矛盾和问题，我们将高度重视，认真分析研究，积极采取措施，努力加以解决，全力做好下半年各项财政工作。

四、下半年主要工作打算

为了确保圆满完成全年各项财政任务，我们将按照经济发展的新变化新特点，围绕“一条主线”，突出“三个重点”，做到“六个举措”，努力推动财政工作再上新台阶。

（一）围绕“一条主线”，确保目标任务完成

围绕财政市考指标“一条主线”，继续做实财政目标任务推进工作，按月分解任务，按季通报情况，切实把财政指标推进措施落到实处，抓出成效；坚持问题导向，完善目标任务台账，确保财政全年各项目标任务圆满完成。

（二）突出“三个重点”，确保财政运行风险可控

积极做好区级债务化解。吃透政策，准确区分区级政府债务类型和性质，有效化解政府债务风险。积极做好国有资产管理。按照“定职责、定机制、定目标、定措施、定效果”的“五定”工作机制，理清工作思路，查找工作短板，制定措施，认真履行全区国有资产管理职能，抓好全区国有资产管理。积极做好机改预算调整。按照“人随编走、费随事转”原则，做好涉改单位预算调整工作，确保机构改革有序推进，保证涉改单位正常运转。

（三）做到“六个举措”，确保全年财政收支平衡

做实土地出让收入清收。摸清全区土地储备底数，按照难易程度分片、分组推进。加快大兴、徐家湾区域土地挂牌出让，加大已出让土地收益清缴力度，力争全年土地出让清收10.8亿元。做实垫付资金收回。协调市级部门和经开区，做好高铁新城垫付资金18.33亿元的收回。做实争取上级资金。紧盯各部门争取资金进度，力争通过争取上级资金，增加区级财力5.9亿元。做实国有资产盘活。在全区行政事业单位、企业国有资产摸底清查的基础上，提出国有资产保值增值处置意见，力争全年通过盘活国有资产形成收益2亿元。做实存量资金收回。落实沉淀资金盘活工作要求，加大存量资金盘活力度，力争通过沉淀资金清理，增加区级财力2.75亿元。做实区街项目捆绑。召开区街财税联席会议，制定区街支出捆绑实施办法，激励街道开源节流，通过两级支出捆绑增加财力3亿元。

主任、副主任，各位委员，上半年，通过全区上下共同努力，财政各项工作顺利实现了阶段性目标。下半年，我们将紧紧围绕区委“6+1”工作思路，在区人大及其常委会的监督支持下，坚定信心、强化担当，牢牢把握“稳”的大势，积极应对“变”的风险，为全面加快国家中心城市中心城区建设做出有力贡献。