未央区商务局2023年度预算执行和其他财政收支情况审计结果

根据《中华人民共和国审计法》规定，未央区审计局（以下简称区审计局）对未央区商务局（以下简称区商务局）2023年度预算执行和其他财政收支情况进行了审计。

一、基本情况

区商务局是区政府工作机关，是正处级一级全额拨款行政单位，执行《政府会计制度》。2023年度预算收入2776.63万元；预算支出2776.63万元，2023年年末无结余。区商务局下属商贸业发展服务中心1个独立核算事业单位，2023年度预算收入85.19万元；预算支出85.19万元，2023年年末无结余。

审计结果表明，区商务局2023年度预算执行总体情况较好，预算支出主要投入未央车展、乐购未央电子消费券等经济业务方面，取得了显著的成效。内控制度基本健全，财政收支基本合规。但预算支出、内控制度执行等方面还不够严格、规范，应予以纠正。

二、审计发现的主要问题

（一）商务活动专项业务绩效目标设定不明确，未合理测算资金需求，预算执行率总体偏低。

（二）“促进重点领域消费”重大项目未开展事前绩效评估，涉及金额1500万元。

（三）超时限进行政府采购合同公告，涉及金额39.71万元。

（四）未执行优化营商环境相关政策，未按规定告知成交供应商信用融资政策。

（五）“2023乐购未央”电子消费券政策实施内容变更程序不规范,重大事项未履行“三重一大”决策制度。

三、审计处理情况和建议

对上述问题。区审计局已依法出具了审计报告。

针对审计发现的问题，区审计局建议：一是严格预算管理，不断强化预算刚性约束。二是做好制度建设，建立健全内部控制制度。三是规范采购实施，提高采购项目管理水平。四是加强管理监督，确保专项资金发挥效益。

四、审计发现问题的整改情况

对审计发现的问题，区商务局正按照审计处理意见及时采取措施，正在进行整改。