未央区卫生健康局2024年度预算执行和其他财政收支情况审计结果

根据《中华人民共和国审计法》的规定，未央区审计局（以下简称区审计局）对未央区卫生健康局（以下简称区卫健局）2024年度预算执行和其他财政收支情况进行了审计。

一、基本情况

区卫健局是区政府组成部门，执行《政府会计制度》，2024年实现预算收入80057.08万元万元,实际完成支出77481.22万元,年初结转结余2657.58万元，年末结转结余5233.44万元。

审计结果表明，区卫健局2024年度预算执行总体情况较好，基本符合《中华人民共和国预算法》及其他财经法规和财务制度，预算支出主要用于基本公共卫生服务、高龄老人生活保健、计划生育服务等经济业务事项。但国有资产管理、内控制度的制定和执行等方面还存在一些问题，应予以纠正和改进。

二、审计发现的主要问题

（一）区卫健局存在的主要问题。

1.审核把关不严，向81名已死亡人员发放高龄老人生活保健补贴3.46万元。

2.未办理资产调拨手续，资产账实不符，涉及金额535.08万元。

3.疫情防控部分资料不完整，涉及资金497.24万元。

3.未完成履约验收手续，涉及金额0.72万元。

4.合同签订不及时，涉及资金24.01万元。

（二）下属单位存在的主要问题。

1.部分疫苗款及储运费收入长期未收回。

2.部分疫苗款及储运费收入长期未收回。

3.非免疫类疫苗储运费收入未及时上缴财政，涉及金额896.74万元。

4.其他应付款长期挂账，涉及金额37.51万元。

5.合同签订不及时，涉及金额1.22万元。

6.3个项目预算执行率偏低。

7.国有资产管理不规范，涉及金额36.78万元。

三、审计处理情况和建议

对上述问题，区审计局已依法出具了审计报告。

针对审计发现的问题，区审计局建议：一是健全完善内部管理控制制度，加强会计基础工作规范化管理，严格按照国家统一的会计制度要求规范核算,确保会计信息真实、准确；严格经费审批流程，规范资金管理。二是强化国有资产管理，落实资产管理制度，及时建立定期盘点机制。三是加强下属单位监管，完善对下属单位的考核办法和制度，将日常监督检查结果纳入考核内容，定期对下属单位开展内部审计，做到日常监督与专项检查相结合，督促下属单位严格、规范执行各项规章制度。

四、审计发现问题的整改情况

对审计发现的问题，区卫健局按照审计处理意见正在进行整改。