未央区委巡察工作领导小组办公室
2024年度预算执行和其他财政收支情况审计结果

根据《中华人民共和国审计法》的规定，未央区审计局（以下简称区审计局）对未央区委巡察工作领导小组办公室（以下简称区委巡察办）2024年度预算执行和其他财政收支情况进行了审计。

一、基本情况

区委巡察办是区委工作部门，执行《政府会计制度》，2024年实现预算收入439.99万元，实际完成支出439.99万元，年末无结余。

审计结果表明，区委巡察办提供的相关资料基本真实反映了2024年度预算执行及其他财政收支情况，财政收支基本合规，预算执行总体情况较好。但还存在合同管理不规范、内控制度执行不到位等问题，应引起重视并认真加以纠正和改进。

二、审计发现的主要问题

（一）与特定主体签订合同并实施交易，未按规定实施政府采购。

（二）合同管理不规范，先实施后签订购销合同，涉及金额1.58万元。

（三）内控制度执行不到位。

（四）未严格履行资产监管职责，资产实物数量超出登记在册数导致账实不符。

三、审计处理情况和建议

对上述问题，区审计局已依法出具了审计报告。

针对审计发现的问题，区审计局建议：一是严格预算管理，不断强化预算刚性约束。二是做好制度建设，建立健全内部控制制度。三是规范采购实施，提高采购项目管理水平。

四、审计发现问题的整改情况

对审计发现的问题，区委巡察办按照审计处理意见正在进行整改。