西安市未央区财政局 2018年部门综合预算公开说明

西安市未央区财政局

2018年部门综合预算公开说明

一、部门主要职责

（一）贯彻执行有关财政方面的法律法规和方针政策，起草全区财政、财务、会计管理等方面的规章制度，并组织实施；拟定区街财政分配政策、财政体制，并组织实施。

（二）负责区级各项财政收支管理；编制年度预决算草案，并组织执行；负责向区人民代表大会及其常务委员会报告全区和本级年度财政预算和决算有关情况。

（三）负责政府非税收入管理，监督管理罚没收入的处置工作，管理财政票据。

（四）组织制定全区国库管理制度和集中收付制度，并组织实施。

（五）负责制定全区行政事业单位国有资产管理制度，并组织实施；参与拟订全区政府性建设投资有关政策，制定基本建设财务制度，负责有关政策性补贴的财政资金管理工作。

（六）负责管理全区行政经费、财政负担的事业单位经费及其他专项经费；管理行政事业单位车辆编制；核定党政干部因公出国经费。

（七）会同有关部门拟订全区社会保障资金（基金）财务管理制度，编制社会保障和就业及医疗卫生支出；负责社会保险基金的财政监督。

（八）负责预算绩效管理工作，依法查处财政违法违规行为。

（九）拟订地方政府债务管理制度，并组织实施。

（十）研究拟定区政府采购管理的规章制度，编制政府采购计划，并组织实施。

（十一）负责全区会计管理工作，监督和规范会计行为。

（十二）承办区政府办的其他事项。

二、2018年度部门工作任务

2018年我局工作总思路：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的十九大精神，围绕区委、区政府决策部署，坚持“五个走在前列”总要求，深化财政改革，健全体制机制，发挥职能作用。以“抓班子、带队伍、强素质、树形象，打造未央财政铁军”为统揽，坚持不懈建队伍，以“反对新四风，提升执行力”为突破，驰而不息抓作风，以“干重点、克难点、出亮点”为抓手，开拓进取创佳绩，不断促进全区经济社会稳健发展。

一、围绕潜力挖掘，推动财政增收。

1.砸实收入任务。完成一般公共预算收入352,600万元，较上年可比增长10%，确保收入按序时进度完成。

2.提高税收占比。一是加强收入预测和预算执行分析，税收收入272,100万元，税收质量达到78%以上；二是全面推进综合治税，加强财税联动，推动中建西北区域总部基地落户，力促我区控税引税工作走在全市全列。

3.抓好非税收入。梳理全区行政事业单位资金出租出借情况，制定全区资产出租出借管理办法，全年完成非税收入4.3亿万元，确保收入应收尽收。

4.抓紧出让金清收。用好《三项机制及税收奖励激励办法》，发挥土地出让金清算工作小组作用，加快结算46宗土地出让金，争取收入尽快返还，对接各片区（大兴、北客站）及国土未央分局，协同完成收益返还任务。

二、围绕刚性需求，科学保障支出。

1.做实做细人员、运转基本支出。严格执行2018年预算，足额保障全区人员，运转各项支出经费，建立基本耗材等定额标准，持续压缩“三公”经费，有效降低行政运行成本。

2.尽力保障民生支出。按时拨付各类社保资金，做好失地农民养老政策宣传，积极争取中省资金，建立专项资金考核激励机制，不断扩大本级专项资金管理范围，印发2018年专项资金目录，实行“一年一清理”制度；用好各类专项资金，保障教育、医疗、社保等刚性支出，新增财力80%以上用于民生。

3.努力做好项目支出。加大统筹财政资金和盘活存量资金力度，做好资金统筹调度，全力确保重大基础设施项目建设，及时拨付蓝田、户县帮扶促、镇。推进6个集贸市场改造提升，按照轻重缓急，保障招商引资“一号工程”，保障城建计划重点项目，及绿化工作。确保专项扶贫资金1650万元，集中有限财力保障重大项目支出。

三、围绕绩效管理，强化资金监管。

1.加强绩效目标审核。做到全区一级预算单位资金项目绩效目标全覆盖，把绩效目标作为安排资金的前置条件；同时，加强对项目绩效目标的跟踪监督，制定绩效重点计划，加强对专项资金项目、政府购买服务项目的绩效评价，做好投资评审结算项目的重点绩效评价工作。

2.加大绩效检查力度。重点加强对民生支出、区级重点项目、财政投融资项目的检查力度，规范财政资金安全规范使用；继续探索开展财政联合检查，构建全方位的监督检查机制，确保绩效检查工作预算单位全覆盖。

四、围绕财政改革，提升工作执行。

1.增强预算刚性，发挥财政职能。一是按照财权事权相匹配，加强对各街道的指导，调整、完善《区街财政体制》，严格执行2018年预算，推进项目库建设，细化预算编制；二是启动中期财政规划编制工作，推动财政规划编制三年滚动，逐步建立跨年度预算平衡机制。

2.完善预算管理，规范公开试点。一是完善贯穿区级预算全过程管理的《预算管理办法》《财政资金管理办法》，各类预算追加严格按照制度执行。二是按照《未央区开展财政预决算公开标准化规范化试点工作实施方案》，做好2018年预算公开，树立财政预决算公开示范典范。

3.强化风险意识，规范债务管理。一是吃透中省政策，规范举债行为，摸清债务结构分布（尤其是隐形债务），理顺债务举借流程，坚决杜绝平台公司利用棚改项目等再融资行为，防范和杜绝举借新的政府债务；二是积极向市财政局争取政策支持，加大政府债务置换力度，扩大在全市新增债券中的份额，缓解政府发展资金短缺及还款压力。

4.完善PPP管理，推进项目规划。一是完善PPP管理制度体系，按照EPC模式完成朱宏路西侧绿化提升、区文体中心、区中医医院迁建等项目，积极发挥徐家湾地区综合改造中PPP管理职能；二是出台《未央区区属企业国有资产处置及收益管理暂行办法》，加强区属企业国有资产监管，实现国资企业（符合条件和要求）财务监管全覆盖。

5.加强国资管理，规范投资评审。一是规范评审程序，提升评审效率，研究开发《中介机构抽取软件》；二是加强国有资产管理，按照中省市相关政策，发挥国有资产管理主体职能，做好政法巷、党校巷改造项目区域内行政事业单位资产评估，加大全区教育系统固定资产的检查和管理力度，加强全区闲置资产清查、处置力度，积极盘活资产，有效发挥国有资产监管职能。

6.规范采购程序，拓展采购范围。一是强化政府采购预算约束，加大《政府采购法》、《2017-2018年度政府采购目录及限额标准》等政策的宣传；二是拓展采购范围，做好车辆定点维修企业、定点会议等购买服务项目，探索社区经费等试行购买服务，全年实现政府购买服务资金突破8亿元，继续走在全市前列。

7.规范资金管理，做好财政决算。一是规范预算单位账户管理，根据省、市信息化大平台建设统一安排，及时跟进我区相关软件升级；二是做好财政决算编报，部门决算批复拟定及公开督促、指导工作，确保决算编审工作走在全市前列。

五、围绕作风转变，加强队伍建设。

1.持续抓好党建。始终用新时代思想统领和指导工作，定期开展“民主生活会”，组织“党员主题日”，“党员进社区”等活动，逐月安排党建工作，按季听取汇报；把党风廉政建设与全局中心工作同部署、同落实，抓好“一岗双责”的落实，切实把党建工作抓实，抓好，抓出成效。

2.加大学习宣传。认真贯彻宣传好党的十九大精神，组织多样形式开展宣传，落实“421”会议制度，每周组织中心组学习，提高班子政治理论站位，每周举办“财政大讲堂”，提升干部业务能力；办好“未央财政”，全年高质量编发12期，利用好各种媒体，大力宣传财政工作。

3.强化制度管理。一是围绕“反对新四风，提升执行力”，完善“请销假制度”，“考勤制度”等，实行“月通报，季总结，半年初评，全年总评”的目标考核机制，实现奖惩分明，做到“三个必须”，“五个不允许”推进队伍建设，驰而不息抓作风；二是以实现“五个好”为目标，结合“三项机制”落实，依据“财政铁军”实施方案，以激活干事热情为突破口，持续抓好干部“动态管理”，建立一套科学规范，可推广、可借鉴的典型机制。

三、部门预算单位构成

从预算单位构成看，我局的部门预算包括部门本级（机关）预算和所属事业单位预算。局本级内设机构9个，分别为办公室、预算科、国库科、行政事业单位财务管理科、综合科、政府采购管理科、社会保障资金管理科、国有资产管理科、会计科。

下属事业单位4个，分别为：区财政监督检查所、区国库支付中心、区会计核算中心、区政府和社会资本合作管理中心，以上单位均无内设科室。

纳入本部门2017年部门决算编制范围的二级预算单位共有4个。

四、部门人员情况说明

截止2017年底，我局人员编制78人，其中行政编制14人、事业编制64人；实有人员73人、其中行政10人，事业63人。

四、部门国有资产占有使用及资产购置情况说明

截至2017年12月31日，我局及所属预算单位共有财政供养车辆2辆。2018年部门预算未安排车辆购置及单价在20万元以上的设备。

五、部门预算绩效目标说明

2018年我局实现了绩效目标管理全覆盖，涉及一般公共预算当年拨款2278.16万元。

七、2018年部门预算收支说明

（一）收支预算总体情况

2018年,我局收入预算为2278.16万元，其中:财政拨款预算为2278.16万元，较上年预算有所增长，原因为在职人员社保费用、奖金的提高及监督监查费、投资评审费用增长；支出预算为2278.16万元，较上年预算有所增长，原因为在职人员社保费用、奖金的提高及监督监查费、投资评审费用增长。

（二）财政拨款收支情况

2018年,我局财政拨款收入预算为2278.16万元，较上年预算有所增长，原因为在职人员社保费用、奖金的提高及监督监查费、投资评审费用增长；财政拨款支出预算为2278.16万元，较上年预算有所增长，原因为在职人员社保费用、奖金的提高及监督监查费、投资评审费用增长。

（三）一般公共预算拨款支出明细情况

1.一般公共预算当年拨款规模变化情况。

2018年,我局一般公共预算拨款收入为2278.16万元，较上年预算有所增长，原因为在职人员社保费用、奖金的提高及监督监查费、投资评审费用增长；一般公共预算拨款支出预算为2278.16万元，较上年预算有所增长，原因为在职人员社保费用、奖金的提高及监督监查费、投资评审费用增长。

2.支出按功能科目分类的明细情况

2018年一般公共预算拨款支出预算为2278.16万元，较上年预算有所增长。其中行政运行（财政事务）预算支出1097.46万元，增长原因为在职人员社保费用、奖金的提高；一般行政管理事务（财政事务）预算支出635.94万元，增长原因为办公用房维修费及财政局3个参公下属单位费用并入；财政监察预算支出90万元，增长原因为2018年加强对民生支出、区级重点项目、财政投融资项目的检查力度，引起财政监察业务费增加；财政委托业务支出300万元，增长原因为2018年发挥国有资产管理主体职能，做好政法巷、党校巷改造项目区域内行政事业单位资产评估全区项目，故引起投资评审业务费用增加；其他财政事务支出预算10万元，较上年预算有所减少，原因为财政职能细化，并入其他业务中；事业运行（税收事务）预算支出144.74万元，增长原因为在职人员社保费用、奖金的提高；

3.支出按经济科目分类的明细情况

2018年一般公共预算拨款支出预算为2278.16万元，较上年预算有所增长。其中工资福利支出预算1100.43万元，增长原因为在职人员社保费用、奖金的提高；商品和服务支出为1119.33万元，主要原因为增长原因为财政局3个参公下属单位费用并入及投资评审业务费用、财政监察业务费增长；对个人和家庭支出预算为18.39万元，较上年有所减少，主要原因为依据政府收支分类的改革，2018年预算将住房公积金支出列入工资福利支出中；其他资本性支出预算为40万元，为新增项目2018年需对房屋进行维修。

（四）政府性基金预算支出情况

我局无政府性基金预算收支，并已公开空表”。

（五）国有资本经营预算拨款收支情况

我局无“国有资本经营预算拨款收支”。

（六）“三公”经费等预算情况。

1、2018年度“三公”经费预算为6.48万元，较上年减少15%，其中，公务接待费较上年减少42%；公务用车运行维护费无变化；无公务用车购置费用。

我局2018年“三公”经费预算下降的主要原因为我局进一步加强了内部管理，强化了单位公务接待的日常监督，细化了“三公”经费预算支出的审批程序。

2、2018年度培训费经费预算为6.23万元，上年未有此项安排。

主要原因为2018年加大学习每周举办“财政大讲堂”，提升干部业务能力。

（七）机关运行经费安排情况。

2018年, 我局机关运行经费安排67.65万元，主要安排用于主要安排用于日常公用经费项目。较上年预算（下降）49%，增减变动较大的原因是预算细化将上年列入日常公用经费的用于发放个人的其他交通补贴列入人员经费中。

（八）政府采购情况。

2018年本部门政府采购预算共186.78万元，其中政府采购货物类预算5.25万元、政府采购服务类预算141.53万元、政府采购工程类预算40万元。

八、专业名词解释

（一）一般公共预算。一般公共预算是对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。

（二）政府性基金预算。政府性基金预算是对依照法律、行政法规的规定在一定期限内向特定对象征收、收取或者以其他方式筹集的资金，专项用于特定公共事业发展的收支预算。政府性基金预算应当根据基金项目收入情况和实际支出需要，按基金项目编制，做到以收定支。

（三）政府采购。指各级国家机关、事业单位和团体组织，使用财政性资金采购依法制定的集中采购目录以内或采购限额标准以上的货物、工程和服务的行为。

（四）政府购买服务。指通过发挥市场机制作用，把政府直接提供的一部分公共服务事项以及政府履职所需服务事项，按照一定的方式和程序，交由具备条件的社会力量承担，并由政府根据合同约定向其支付费用。

（五）“三公”经费。指因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。

附：2018年未央区财政局综合预算报表

（一）、2018年部门综合预算收支总表

（二）、2018年部门综合预算收入总表

（三）、2018年部门综合预算支出总表

（四）、2018年部门综合预算财政拨款收支总表

（五）、2018年部门综合预算一般公共预算支出明细表（按功能科目分）

（六）、2018年部门综合预算一般公共预算支出明细表（按经济分类科目分）

（七）、2018年部门综合预算一般公共预算基本支出明细表（按功能科目分）

（八）、2018年部门综合预算一般公共预算基本支出明细表（按经济分类科目分）

（九）、2018年部门综合预算政府性基金预算支出明细表（按功能科目分）

（十）、2018年部门综合预算政府性基金预算支出明细表（按经济分类科目分）

（十一）、2018年部门综合预算一般公共预算拨款“三公”经费及会议费、培训费支出预算表

（十二）、2018年部门综合预算政府采购预算表

（十三）、2018年部门综合预算专项资金明细表

（十四）、2018年项目绩效目标情况表

2018年部门综合预算公开报表_[029]未央区财政局.xls

西安市未央区财政局

2018年3月8日