西安市未央区人民政府关于提请未央区人大常委会审议批准2021年财政预算调整方案的报告

—2022年2月18日在西安市未央区第十七届人大常委会第三十八次会议上

未央区财政局局长  陈明

主任、副主任，各位委员：

受未央区人民政府委托，现将2021年财政预算调整方案报告如下，请予审议。

一、调整事由

一是因2021年总体宏观经济形势稳中向好，财政收入恢复性增长势头明显，未央区一般公共预算收入超收21,133万元。根据财政部《关于合理安排今年财政超收收入的通知》（财预〔2021〕97号）和省市有关工作要求，一般公共预算超收收入确需新增安排支出的，应编制预算调整方案，并报本级人大常委会审批。

二是经市人大常委会批准，市财政局转贷未央区2021年新增地方政府债券7,041万元，其中一般债券6,041万元，专项债券1,000万元。根据财政部《地方政府一般债券预算管理办法》（财预〔2015〕47号）和《地方政府专项债券预算管理办法》（财预〔2015〕32号）规定，市县财政部门在省级财政部门下达的置换债券规模内，编制预算调整方案，并报本级人大常委会审批。

三是受土地出让进度影响，政府性基金预算收入超收47,108万元，剔除上解市级增加17,634万元后，区级实际可使用29,474万元。其中保障政府性基金支出需求3,954万元，其余25,520万元全部调入一般公共预算。因政府性基金收支较年初发生变动，按照《预算法》相关规定，编制预算调整方案。

综上所述，未央区2021年一般公共预算和政府性基金预算收支较年初预算发生变动，按照《预算法》第六十九条“各级政府对于必须进行的预算调整，应当编制预算调整方案，提请本级人大常委会审查和批准”的规定，现将未央区2021年财政收支预算调整情况报告如下。

二、一般公共预算调整方案

（一）一般公共预算收入调整方案

未央区第十七届人民代表大会第六次会议批准的区级一般公共预算收入为320,400万元。2021年以来，在总体宏观经济形势稳中向好的经济社会发展环境下，未央区牢牢把握财政收入恢复性增长有利时机，不断加大招商引税力度、提升财源增量，加上新《契税法》落地实施的影响，财政收入恢复性增长势头明显，全区一般公共预算收入超收21,133万元。建议将未央区2021年一般公共预算收入调整为341,533万元。

（二）一般公共预算支出调整方案

未央区第十七届人民代表大会第六次会议批准的区级一般公共预算支出为307,693万元。结合2021年市级下达转移支付情况，以及预算执行中的刚性增支事项和新冠肺炎疫情影响，全年一般公共预算总财力较年初增加82,592万元，其中：区本级财力增加6,340万元，上年结转资金增加1,471万元，新增地方政府一般债券增加6,041万元，上级转移支付支出增加68,740万元。建议将未央区2021年一般公共预算支出调整为390,285万元，增加财力安排的项目具体为：

1.区本级财力增支6,340万元，为一般公共预算超收收入安排。按照中省、市级关于严格控制新增支出使用范围的工作要求，主要用于应对疫情防控、防汛等突发事件，其中安排用于疫情防控支出6,185万元，防汛支出155万元。

2.上年结转资金增支1,471万元。经市人大常委会批准，市财政局批复未央区2020年结转资金2,110万元，较年初预计增加1,471万元，全部安排用于未央区老旧小区改造、基层政权建设等方面。

3.新增地方政府一般债券安排6,041万元，全部用于区教育局汉都中小学建设项目支出。

4.上级转移支付增支68,740万元。按照专款专用的原则，主要安排用于基础教育三年提升计划学校建设运转、老旧小区改造、社会保障、卫生健康、文化遗址保护提升、城乡环境绿化、中小企业扶持、清洁取暖奖补等方面。

三、政府性基金预算收支调整方案

（一）政府性基金预算收入调整方案

受土地出让进度影响，2021年全区政府性基金预算收入超收47,108万元，区第十七届人民代表大会第六次会议批准的未央区2021年政府性基金预算收入为80,500万元，建议将未央区2021年政府性基金预算收入调整为127,608万元。

（二）政府性基金预算支出调整方案

区第十七届人民代表大会第六次会议批准的未央区2021年政府性基金预算支出为35,845万元。预算执行中，因政府性基金增收，按照政府性基金预算实际支出需求，预计全年政府性基金预算较年初增支18,473万元，其中：区本级财力增支3,954万元，上年结转资金增加3,840万元，新增地方政府专项债券增加1,000万元，上级转移支付支出增加9,679万元，建议将未央区2021年政府性基金预算支出调整为54,318万元。增加财力安排的项目具体为：

1.区级政府性基金增支3,954万元，主要用于偿还债务到期本息。

2.上年结转资金增支3,840万元。经市人大常委会批准，市财政局批复未央区2020年结转资金5,813万元，较年初预计增加3,840万元。其中4,977万元安排用于未央区城市绿化、遗址区环境提升改造等方面，年底仍未使用836万元，全部调入一般公共预算，补充预算稳定调节基金。

3.新增地方政府专项债券增支1,000万元，全部为区住建局老旧小区改造项目支出。

4.上级转移支付增支9,679万元，主要为西铜高速城市段快速路建设征迁、被征地农民养老保险补助、彩票公益金支出等。

四、其他重点报告事项

（一）存量资金使用情况

未央区2021年清理收回存量资金42,360万元，根据收支平衡原则，共安排支出42,360万元，具体为：

1.安排遗址区10村和北客站区域16村过渡费等共计17,954万元；

2.安排区城管局等6部门城市提升改造等项目经费共计10,582万元；

3.安排区投资公司隐性债务还款本息资金等9,724万元；

4.安排城建集团注册资本金4,100万元。

（二）预备费使用情况

2021年未央区共安排预备费3,300万元，全部用于疫情防控支出，具体是：

1.安排区卫健局2,000万元，主要用于疫情防控物资购置等；

2.安排各街道办事处共计1,200万元，主要用于村和社区疫情防控有关工作；

3.安排浐灞未央办100万元，主要用于北客站疫情防控。

（三）债务还款情况

2021年未央区共偿还到期政府债务本息61,477万元，具体是：

1.偿还政府债券利息20,925万元（其中一般债务付息14,538万元，专项债务付息6,387万元）；

2.偿还隐性债务本息40,552万元（本金16,892万元，利息23,660万元），其中，通过土地出让收入安排25,400万元，通过其他资金安排15,152万元。

主任、副主任、各位委员，以上为未央区财政预算的调整建议，现提请区人大常委会审议批准。

2021预算调整方案附表.pdf