西安市未央区人民政府
关于未央区2018年财政决算情况的报告
—2019年9月27日在西安市未央区第十七届人大常委会
第二十二次会议上
区财政局局长 陈明
主任、副主任，各位委员：
我区2018年度财政决算已经西安市财政局核准，按照《预算法》有关规定和区人大常委会安排，受区人民政府委托，现将未央区2018年财政决算情况报告如下，请予审议。
一、2018年决算情况
2018年,在区委的坚强领导下，在区人大及其常委会的监督支持下，区人民政府深入贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想，围绕“追赶超越”定位和“五个扎实”要求，按照区委“6+1”工作思路，完善新机制，破解新难题，推动新发展，较好地完成了第十七届人大会三次会议确定的各项目标任务。7项市考指标全面完成任务，在优化发展区中1项排名第一，1项排名第二，1项排名第三，1项排名第四，3项不排名指标均超额完成任务，
取得2018年度全市财政考核综合排名第三的优异成绩，全年财政决算情况整体较好，为国家中心城市中心城区建设提供了坚实的财力保障。
（一）一般公共预算收支决算情况
区十七届人民代表大会第三次会议批准的2018年一般公共预算收入为35.26亿元。2018年底，一般公共预算收入完成35.41亿元，完成年初预算的100.42%，较上年可比增长10.25%。税收收入增速在优化发展区排名第一，税收占比排名第四。
区十七届人民代表大会第三次会议批准的2018年一般公共预算支出为25.93亿元，区十七届人大常委会第十五次会议批准一般公共预算支出调整为34.09亿元。2018年底，一般公共预算支出34.09亿元，较上年增长3.01%。一般公共预算支出增速在优化发展区排名第三。
按现行财政体制计算，2018年一般公共预算决算情况为：一般公共预算收入35.41亿元，加上级返还性收入和一般转移支付补助收入10.57亿元，专项转移支付补助收入6.56亿元，上年结转0.37亿元，一般债券转贷收入2.98亿元（含新增债券转贷收入0.3亿元），调入预算稳定调节基金及其他各类资金4.82亿元，收入总量为60.71亿元；一般公共预算支出34.09亿元，加上解支出23.27亿元，债券还本支出2.68亿元，补充预算稳定调节基金0.63亿元，支出总量为60.67亿元。收支总量相抵，一般公共预算年末结余0.04亿元，主要为年末上级下达未执行的各类专款，全部按规定结转下年使用，财政收支实现平衡。
（二）政府性基金预算收支决算情况
区十七届人民代表大会第三次会议批准的2018年政府性基金预算收入为1亿元。2018年底，政府性基金预算收入完成5.53亿元。收入较好的原因是，2018年我区加大土地出让工作力度，土地出让收入较上年大幅增收。
区十七届人民代表大会第三次会议批准的2018年政府性基金预算支出为1.16亿元，区十七届人大常委会第十五次会议批准政府性基金预算支出调整为6.65亿元。2018年底，政府性基金预算支出6.65亿元，完成调整预算的100%。
按现行财政体制计算，2018年政府性基金预算决算情况为：政府性基金预算收入5.53亿元，加上级补助收入4.01亿元，专项债券转贷收入2.33亿元，上年结转0.24亿元，收入总量为12.11亿元；政府性基金预算支出6.65亿元，加上解支出0.6亿元，债券还本支出2.33亿元，向一般公共预算调出1.2亿元，支出总量为10.78亿元。收支总量相抵，政府性基金预算年末结余1.33亿元，按照政府性基金使用规定和用途，全部结转下年使用。
（三）社会保险基金预算收支决算情况
区十七届人民代表大会第三次会议批准的2018年社会保险基金收入预算为2.7亿元，2018年，我区社会保险基金收入完成2.74亿元。区十七届人民代表大会第三次会议批准的2018社会保险基金支出预算为2.34亿元，2018年，我区社会保险基金支出2.44亿元。
按照现行财政体制计算，2018年社会保险基金预算决算情况为：社会保险基金预算收入2.74亿元，上级补助收入0.76亿元，上年结余3.1亿元，收入总计6.6亿元。社会保险基金预算支出2.44亿元，上级补助收入安排支出0.76亿元，支出总计3.2亿元。收支相抵后，社会保险基金预算年末结余3.4亿元，社会保险基金预算收支运行平稳。
（四）国有资本经营预算收支决算情况
2018年，我区国有企业无利润上缴财政，未列国有资本经营预算，此事项已在区十七届人民代表大会第三次会议上进行了专项汇报。
二、落实人大批准预算决议有关情况
按照区十七届人民代表大会第三次会议批准的2018年区级财政预算的决议，以及区十七届人大常委会第十五次会议批准的《未央区2018年财政预算调整报告》有关决议意见，面对异常突出的收支矛盾，区政府主动作为，迎难而上，扎实苦干，爬坡奋进，围绕“一个中心”，实现“两项突破”，做到“三个规范”，落实“四个到位”，抓收入、提质量，抓统筹、强保障，抓管理、防风险，全年财政预算执行情况良好，有力推动了全区经济社会事业持续发展。
（一）围绕“一个中心”保指标
紧紧围绕“五张报表”财政市考指标任务，聚集合力，多措并举，采取包片联抓、例会推进、考核激励等方式，加强财政指标推进，全年一般公共预算收入完成35.41亿元，完成年度预算100.42%；税收占比87.37%，较上年提高10.29个百分点；一般公共预算支出完成34.09亿元，完成调整预算的100%；争取中省资金5.2亿元，完成市考任务的103%；控税引税完成0.54亿元，财政各项市考指标圆满完成。
（二）实现“两项突破”增财力
1.收入质量取得新突破。以综合治税项目库为依托，持续跟进重点税源；以控税引税为举措，强化税收属地化管理；启用新税务办税服务大厅，实现税务部门“一窗式”服务，优化税收营商环境；制定出台《国土未央分局代征耕地占用税契税实施方案》，加大耕地占用税清缴力度。全年税收收入完成30.93亿元，较上年增收5.03亿元，收入质量大幅提升。
2.土地收益清缴取得新突破。制定出台《未央区土地出让金收益清算征缴工作实施方案》，建立土地出让收益清算小组联席会议制度，加大与市级部门对接力度，下大力气加快清收进度，共结算回我区土地出让收益7.88亿元，有效缓解了我区财政资金紧张局面。
（三）做到“三个规范”精管理
1.规范预算管理，实现源头控制。全面实行项目库管理，实施零基预算，创新开展区人大、财政部门、审计部门预算联审，建立以预算投资评审和预算绩效管理为支撑的区级项目管理新模式，2018年我区获得全市部门预算编制工作先进单位。将城市保洁等项目直接列入各街道年初预算，促进财权事权相匹配；进一步理顺区内各项财政体制，深入推进财税体制改革。在全市率先公开预算单位项目绩效目标，不断丰富预算公开内容，我区预算公开标准化规范化试点工作深入推进。
2.规范项目管理，确保全过程监管。制定出台《未央区区级财政专项资金管理暂行办法》，明确专项资金项目立项、方案制定、预算评审、资金安排、政府采购、项目实施、资金拨付、绩效评价8个环节，列清单，建台账，形成专项资金“闭环管理”，建立科学、规范的财政专项资金运行机制，确保财政资金全过程监督。
3.规范账户管理，加大清理力度。按照“撤销一批、规范一批、整改一批”的工作思路，对全区73个部门208个预算单位的290个账户进行账户年检，全面摸清账户底数，落实审计整改要求，持续加强和规范单位账户管理。建立定期清理、限期使用、超期收回的财政存量资金管理长效机制，进一步加大预算单位账户沉淀资金清理力度，全年共清理收回各类财政存量资金2.73亿元，提高了财政资金的使用效益。
（四）落实“四个到位”强保障
1.编实预算，基本运转保障到位。严格贯彻执行新《预算法》，通过“二上二下”，编实2018年预算，严格执行落实，科学保障支出。落实资金1.58亿元，率先完成机关事业单位人员基本工资和住房公积金等提标工作，确保我区机关事业单位平稳有序运转。
2.全力以赴，民生政策保障到位。全年用于民生方面的支出28.09亿元，占一般公共预算支出的82.38%。拨付教育经费9.39亿元，全力支持教育改革和优先发展，为教育办实事，为学校解难事，为教师办好事。拨付资金0.84亿元，用于城乡居民医疗补助、新农合、村医补助、取消药品加成财政补助等政策，促进公共卫生服务均等化。拨付资金3.15亿元，用于城乡居民养老、机关养老、征地养老、城乡低保、农村五保、高龄老人补助等，强化民生 政策托底，实现应保尽保。拨付资金0.33亿元，用于公益性岗位开发、职业培训等就业政策，保障稳就业政策措施落实。拨付专项扶贫资金1,650万元，确保蓝田县、鄠邑区17个被帮扶村贫困群众得实惠。
3.围绕“6+1”，中心工作保障到位。落实全区重大决策，保障重要工作，推进重点项目。安排资金0.48亿元，推动北大科技园等项目建设，助力“大产业”。安排资金1.6亿元，保障申遗区9村回迁，兑现政府承诺，促进“大回迁”。安排资金4.31亿元，用于两路两侧三化、“四改两拆”、治污减霾、缓堵保畅、公厕提升、城市道路绿化、“断头路”打通、黑臭水整治等项目，保障“大治理”。安排资金0.78亿元，率先兑现2016年全区教师绩效工资增量，保障教师队伍稳定，支持教育事业发展；安排资金4.38亿余元，用于拆迁安置、信访维稳、公共安全治理，维护 “大稳定”。安排资金0.37亿元，用于优化营商环境、集贸市场改造，做优“大环境”。安排基层党建资金1,180万元，做实“大党建”。
4.攻坚克难，债务风险防控到位。采取“关后门、开前门、抓命门”方式，制定《债务化解实施方案》，建立债务风险预警长效机制。开展全区政府性债务清查摸底，积极推进融资平台转型整改各项措施，债务管理进一步规范，实现了债务举借归口管理，所有债务均通过发行政府债券进行融资。大力统筹区级财力，积极谋求市级政策支持，全年共争取上级新增债券转贷资金3,000万元，偿还债务还本付息资金10.74亿元，切实防范化解债务风险，缓解债务偿还压力，确保全区经济持续健康发展。
三、其他报告事项
（一）上级转移支付支出情况。2018年一般公共预算上级补助收入17.13亿元，其中：返还性收入和一般转移支付补助收入10.57亿元，专项转移支付补助收入6.56亿元。上级转移支付资金重点用于义务教育、社会保障、医疗卫生、治污减霾等方面。2018年政府性基金预算上级补助收入4.01亿元，主要为市级返还的北客站地区土地出让收益分成及被征地农民参加养老保险补助，重点用于征地拆迁补偿、城市建设等方面。
（二）结转结余资金使用情况。
1.我区2017年结转到2018年继续安排使用资金为6,155万元,其中：一般公共预算结转3,743万元，全部安排用义务教育学校新建、改扩建项目。政府性基金预算结转2,412万元，截止2018年底，实际支出1,307万元，主要用于专项债务付息、居家养老、农村幸福院建设等方面，剩余1,105万元已全部收回财政统筹使用。
2.2018年底，我区共列应付国库集中支付结余资金3,400万元，截止2019年8月，已安排使用2,886万元，主要用于“3+1+1”绿化、街景亮化等项目，剩余的514万元已按《陕西省财政厅关于做好地方财政库款管理有关工作的通知》（陕财办库〔2016〕16号）文件要求，全部收回财政统筹使用。
（三）预备费使用情况。2018年区级预备费预算安排3,000万元，主要安排用于未央路综合改造提升。
（四）预算稳定调节基金情况。2017年底，我区预算稳定调节基金余额为1.24亿元，减去2018年安排使用1.24亿元，加上2018年补充预算稳定调节基金6,290万元。2018年末余额为6,290万元。
主任、副主任，各位委员，2018年各项财政收支目标任务圆满完成，有力保障了全区经济社会各项事业平稳健康发展。2019年，我们将在区委的坚强领导下，在区人大及其常委会的监督支持下，以奋发进取的精神、求真务实的作风、扎实有力的举措，鼓足干劲，争创一流，为国家中心城市中心城区建设做出新的更大贡献！
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