未央区审计局2017年度部门决算说明

一、部门主要职责和机构设置情况

（一）主要职责

1.直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内做出审计决定或向有关主管机关提出处罚的意见：

（1）区级预算执行情况和其他财政收支，区级各部门（含直属单位）预算的执行情况、决算和其他财政收支；区级财政部门编制的本级决算草案；

（2）使用区级财政资金的事业单位和社会团体的财务收支；

（3）区政府投资和以区政府投资为主的建设项目的预算执行情况和决算；

（4）区属国有企业、区属国有资本占控股地位或主导地位企业的资产、负债和损益；

（5）区政府部门和由区政府委托管理的社会保障基金、社会捐赠资金以及其他有关基金、资金的财务收支；

（6）国家审计署、省审计厅、市审计局授权审计的中央、省属、市属单位和各种专项资金及行业；

（7）国际组织和外国政府援助、贷款项目的财务收支；

（8）法律、行政法规规定应由区审计局审计的其他事项。

2.对区管领导干部和依法属于审计监督对象的其他单位主要负责人任职期间经济责任履行情况，进行审计监督。

3.组织实施对国家财经法律、法规、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理或国有资产管理使用等与国家财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。

4.承办区政府交办的其他事项。

（二）机构设置情况

区审计局内设办公室、审理稽核科、行政事业审计科、固定资产投资审计科、经济责任审计科和社会保障与外资运用审计科。

二、2017年度部门工作完成情况

2017年，未央区审计工作全面贯彻党的十八大和十八届历次全会精神和党的十九大精神，深入学习贯彻习近平总书记系列重要讲话精神，特别是习近平总书记来陕视察时提出的“追赶超越”和“五个扎实”要求，牢固树立政治意识、大局意识、核心意识、看齐意识，紧紧围绕统筹推进“五位一体”总体布局、协调推进“四个全面”战略布局和坚持稳中求进工作总基调，紧紧围绕区委、区政府的中心工作，按照《未央区审计局“十三五”审计工作发展规划》和审计全覆盖的要求，贯彻落实新发展理念，坚持以提高发展质量和效益为中心，坚持以供给侧结构性改革为主线，围绕“改革、发展、安全、绩效”目标，严格履行审计监督职责，坚持依法审计、应审必审、凡审必严，坚持创新审计方式方法，大力推进有重点、有步骤、有深度、有成效的审计全覆盖，促进了我区经济平稳健康发展和社会和谐稳定。全年实施审计项目40个，占全年项目计划总数的105%。已完成审计项目38个，共查出各类违规问题金额1393万元，完成政府投资项目2项，核减投资额443万元；提交审计报告和信息75篇，被批示和采用55篇次，向被审计单位提出审计意见建议58条，被采纳58条；荣获“全省审计宣传工作先进单位”、“2016年度业务工作考核优秀单位”、“2016年度政风行风建设优秀单位”、“2016年度全区目标责任考核优秀单位”。

三、部门决算单位构成和机构设置情况

西安市未央区审计局设行政单位1个，纳入西安市未央区审计局2017年部门决算编报范围的单位详细情况见下表：

四、部门人员情况说明

截至2017年底，本部门人员编制13人，其中行政编制13人，实有人员14人，其中行政14人。

五、部门决算收支情况说明

（一）2017年度收入支出总体情况说明

1.本年度收入支出总体情况及比上年增长（减少）情况。

（1）2017年度收入合计271.83万元，较上年增长10.85万元，较上年增长4%，增加主要原因是工资福利支出增加；

（2）2017年度支出合计271.83万元，较上年增长10.85万元，较上年增长4%，增加主要原因是工资福利支出增加。

2.本年度收入构成情况。

2017年度收入合计271.83万元。其中：财政拨款268.79万元，占总收入的98.88%，均为一般公共预算拨款；其他收入3.04万元，占总收入的1.12%。

3.本年度支出构成情况。

2017年度支出合计271.83万元。其中：基本支出216.14万元，用于保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，占总支出的79.51%；项目支出55.69万元，用于审计业务，占总支出的20.49%。

（二）2017年度财政拨款收入支出总体情况说明

1.财政拨款收入支出总体情况及比上年增减情况。

2017年度财政拨款收入预算为211.39万元，比上年下降16.53%，减少主要原因是三公经费减少；

2017年度财政拨款支出268.79万元，较上年增长2.9%，增加主要原因是工资福利支出增加。

2.一般公共预算财政拨款支出情况。

（1）2017年度一般公共预算拨款支出268.79万元，按支出功能分类科目分，均为审计事务类支出，其中基本支出216.14万元，比上年增长15.22%，增加原因是工资福利支出增加，项目支出52.65万元，比上年下降28.26%，减少原因是审计项目减少。包括：

行政运行：基本支出216.14万元、项目支出0万元，比上年增长13.21%，增加主要原因是工资福利支出增加；

审计业务：基本支出0万元、项目支出50.65万元，比上年下降15.26%，减少原因为审计项目减少；

其他审计事务支出：基本支出0万元、项目支出2万元，比上年下降75%，减少原因为审计项目减少。

（2）按照部门支出经济分类的类级科目，区分基本支出、项目支出说明一般公共预算拨款支出情况。

2017年度一般公共预算拨款支出268.79万元，按支出经济分类科目分：

工资福利支出177.71万元，其中基本支出177.71万元、项目支出0万元，比上年增长16.93%，增加主要原因是工资福利增加。

商品服务支出73.07万元，其中基本支出20.43万元、项目支出52.64万元，比上年减少10.51%，减少主要原因是审计项目减少。

对个人和家庭的补助支出17.92万元，其中基本支出17.92万元、项目支出0万元，比上年增长7.52%，增加主要原因是2016年支付抚恤金。

其他资本性支出0.09万元，其中基本支出0.09万元、项目支出0万元，比上年增长100%，增加主要原因是购买办公用具。

3.一般公共预算财政拨款基本支出决算情况。

2017年度一般公共预算拨款基本支出216.14万元，其中：人员经费195.62万元，公用经费20.52万元，主要用于为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。

4.政府性基金财政拨款收支情况说明。

本部门无政府性基金预算收支，并已公开空表。

5.国有资本经营财政拨款收支情况说明。

本部门无国有资本经营预算拨款收支。

（三）2017年度“三公”经费支出情况说明

2017年一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出0万元，与上年持平。

六、2017年度部门绩效管理情况说明

2017年度本部门对整体预算支出情况开展了绩效自评，涉及一般公共预算当年拨款268.79万元。

七、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

“机关运行经费”是指一般公共预算拨款安排的基本支出中的日常公用经费。

2017年度本部门机关运行经费支出20.52万元，主要用于日常办公方面。行政单位1户，合计20.52万元，占机关运行经费的100%。

（二）政府采购支出情况

2017年本部门政府采购总额共30.63万元，其中政府采购货物类支出0.86万元、政府采购服务类支出29.78万元。

（三）国有资产占用及购置情况说明

截至2017年末，本部门所属单位无车辆；无单价50万以上的通用设备；无单价100万元以上的通用设备。2017年当年未购置车辆；未购置单价50万元以上的设备；未购置单价100万元以上的通用设备。

八、专业名词解释

（一）一般公共预算：一般公共预算是对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。

（二）政府性基金预算：政府性基金预算是对依照法律、行政法规的规定在一定期限内向特定对象征收、收取或者以其他方式筹集的资金，专项用于特定公共事业发展的收支预算。政府性基金预算应当根据基金项目收入情况和实际支出需要，按基金项目编制，做到以收定支。

（三）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。

（四）项目支出：指单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的各项支出。

（五）“三公”经费：是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出。

（六）机关运行经费：为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（七）政府采购：指各级国家机关、事业单位和团体组织，使用财政性资金采购依法制定的集中采购目录以内或采购限额标准以上的货物、工程和服务的行为。

未央区审计局2017年度部门决算公开报表.xls